Sobre as opções de compra de ações Opções como parte dos planos de remuneração dos funcionários Mais e mais empregadores estão outorgando opções de ações aos funcionários como parte de seus programas de remuneração. Uma gestão cuidadosa das oportunidades oferecidas por suas opções de ações pode ajudá-lo a construir uma carteira de investimentos ou melhorar sua situação financeira. Opções de ações ajudar a criar uma cultura de propriedade As empresas que emitem opções de ações para seus funcionários estão, de fato, emitindo o direito de possuir uma parcela da empresa. Os empregados que são concedidos opções de ações têm um interesse adquirido no desempenho das ações da sua empresa. Um aumento no desempenho dos empregados pode ser refletido na rentabilidade da empresa, o que, por sua vez, beneficia o preço das ações. Além disso, uma vez que as opções de ações tendem a ser concedidas em horários regulares, com períodos de aquisição em intervalos no futuro, as opções de ações aumentam o comprometimento dos funcionários com sua empresa. Dois Tipos de Opções de Estoque Dica: Verifique as regras do plano para ver se você é elegível para NSOs e / ou ISOs. Existem dois tipos de opções de ações, classificadas por seu status tributário. Opções de ações não qualificadas (NSOs) são opções de ações mais tradicionais que não atendem a certos requisitos do IRS que permitem tratamento fiscal especial. Com NSOs, você será tributado quando você exercer as opções de ações. O IRS cobra imposto de renda ordinário, imposto de segurança social e impostos Medicare sobre a diferença entre o valor justo de mercado quando você exerce as opções de ações eo preço de concessão. Opções de ações de incentivo (ISOs) satisfazem os requisitos do IRS para tratamento fiscal especial. Com ISOs, você não tem que pagar impostos de renda regulares no momento de exercício, mas você deve manter suas ações pelo menos um ano a partir da data do exercício e dois anos a partir da data de concessão, a fim de receber tratamento fiscal especial. Se você decidir vender suas ações após o período de espera, estará sujeito a um imposto sobre ganhos de capital (ao contrário do imposto de renda com os NSOs) sobre a diferença entre o preço de venda eo preço de concessão. Se você vender suas ações antes do período de espera especificado, essas ações vendidas estão sujeitas a uma disposição desqualificante, o que significa que você será obrigado a pagar impostos sobre o rendimento geralmente sobre a diferença entre o valor justo de mercado no exercício eo preço de concessão. Fatores a considerar ao exercitar opções de ações Estas são algumas coisas que você pode considerar quando exercer suas opções de ações. Consulte Exercício das opções de ações para obter mais informações. O que você pode ganhar esperando. Quais são suas expectativas para a valorização do preço das ações eo mercado em geral Quanto tempo permanece até a opção de compra expirar Você precisa agir rapidamente, ou você tem mais tempo As regras do seu plano. Você não tem que exercer todas as suas opções de ações ao mesmo tempo, no entanto, os mínimos e as taxas podem ser aplicadas. As regras do seu plano terão os detalhes. Suas necessidades financeiras atuais e futuras. É esta uma oportunidade para melhorar o fluxo de caixa atual ou um investimento para o futuro Sua situação fiscal atual e potencial futuro. O exercício de opções de ações tem conseqüências fiscais. Você estará no mesmo, uma maior ou menor faixa de imposto quando estiver pronto para exercer suas opções Sua tolerância ao risco. Você está pronto para enfrentar os potenciais aumentos e baixos do mercado, ou você está procurando um estável mais estável? Eventos de vida: aposentadoria A compensação de ações pode ajudá-lo a economizar para a aposentadoria. Compreender os problemas e explorar estratégias que podem ajudar o seu financiamento de aposentadoria. Mudança entre os estados dos EUA, quer se mudem permanentemente, viajem para negócios ou se aposentem, podem envolver complicações fiscais para pessoas que têm compensação de ações. Este artigo apresenta as questões fiscais que você pode encontrar quando você sair de seu escritório em casa e atravessar uma linha de estado. John P. Barringer Podcast incluiu Muitos de meus clientes não vêem a compensação conservada em estoque no retrato maior da poupança da aposentadoria e das plantas da retirada. Considerando o patrimônio líquido, idade e plano de estoque da empresa, eu apresento ao cliente esses pontos principais sobre subsídios de ações, planos 401 (k), compensação diferida não qualificada e IRAs. Justin Goldstein, AIF Emoções podem ter um poderoso impacto sobre a tomada de decisão financeira. O estudo do financiamento comportamental, ou seja, como as pessoas tomam decisões sobre investimentos e outras questões financeiras, pode ajudá-lo a desenvolver uma abordagem sensata para compensação de ações e participações de ações da empresa. Uma vez que você alcançar seu ano de aposentadoria, a paisagem de decisão e mudança de tempo. Para evitar surpresas desagradáveis, entenda o que acontecerá com seus subsídios de ações e outros benefícios da empresa para que você possa desenvolver estratégias adequadas. Planejamento fiscal para aposentados pode ser mais desafiador que foi durante os seus anos de trabalho. Você precisa monitorar constantemente quaisquer opções e participações de ações da empresa como parte de seu portfólio global. Parte 3 analisa as questões especiais que podem surgir após a aposentadoria, incluindo a segurança social coordenar com as distribuições mínimas necessárias para IRAs e seu 401 (k) se deslocam para outro estado eo gifting de ações. Geoffrey M. Zimmerman Podcast incluído O planejamento para a compensação de capital começa com a identificação do papel que os subsídios de ações irão desempenhar em sua vida, seja para aposentadoria, financiamento da faculdade ou outros objetivos. Este artigo oferece pontos a considerar para três tipos diferentes de investidores. Eric Rasmussen Financial Advisor Os cinco anos antes e depois da aposentadoria são a zona crítica para o planejamento financeiro, incluindo o relacionado com suas opções de ações. Poupança de aposentadoria pode ser significativamente impulsionado pela compensação de capital. Quando o factoring opções de ações, stocksRSUs restrito, ou ESPPs em seu planejamento de aposentadoria, você deve saber as respostas para as seguintes perguntas. A aposentadoria é um tipo de término do emprego. A reforma antecipada pode ser tratada de forma menos favorável. De acordo com a 2017 Stock Stock Plan Design Survey pela Associação Nacional de Stock Plan Profissionais. Essas provisões aumentam as complicações fiscais tanto para ações restritas como para subsídios de RSU, embora as questões variem. Para fins fiscais, não importa que você realmente deve se aposentar para investir as ações. Com estoque restrito, a tributação é acionada quando a concessão é. Normalmente, você terá tempo depois de sair da empresa para exercer suas opções. No entanto, algumas empresas. A aposentadoria é uma rescisão de contrato de trabalho em seu plano de opção de compra de ações. Em quase todos os planos de opções de ações, depois de terminar o emprego especifica o plano. A regra padrão é que as opções são exercíveis até o final de qualquer um dos seus períodos de vigência ou pós-rescisão do seu plano dá-lhe, o que for. Os resultados podem variar e dependem do projeto de seus planos. Se você deixar sua empresa para assumir outro trabalho antes do final do ciclo de desempenho, você geralmente perde todo o direito de receber a concessão. Pesquisas mostram que nessas situações. Embora o procedimento de exercício global provavelmente não vai mudar, pode haver mudanças importantes na. O resultado depende das leis e políticas fiscais do estado em que você trabalhou. Os Estados não são conter. A maioria das empresas base de retenção sobre o seu status de emprego no momento da concessão. Se você trabalha em outro lugar ou é aposentado no exercício ou vesting, então. Quando você começa a receber o Seguro Social antes de atingir a idade de aposentadoria completa, seus benefícios são reduzidos por uma fórmula complicada. No entanto, as opções de ações recebidas para serviços antes da aposentadoria. Não existe uma resposta simples à questão de saber se você deve tomar benefícios antecipadamente, à idade em que você é considerado em aposentadoria completa, conforme definido pelas regras da Segurança Social, ou em uma data posterior. Dois útil. Você paga impostos de Seguro Social e Medicare em todos os ganhos salariais e de trabalho independente, independentemente de. ISOS: Impostos Ao contrário de NQSOs, com ISOs não há retenção de imposto de renda federal no exercício (mesmo com uma venda no mesmo dia) e não Segurança Social e Medicare imposto é devido ou retido. Fora da Pensilvânia, os estados seguem essas mesmas regras. Isso não significa que você não tem renda tributável no exercício ou venda. Em vez disso, o imposto de renda é pago ou quando o retorno é arquivado ou através de pagamentos de impostos estimados. Alerta: Você, portanto, precisa planejar para os impostos futuros que você vai com seu retorno. Considere colocar de lado os impostos que você deve, e também pensar sobre se você precisa fazer pagamentos de imposto estimado. Para obter um diagrama anotado do que aparecerá no seu W-2 após você ter exercido opções de ações de incentivo, consulte um FAQ relacionado. Últimos esforços de IRS para Tax ISOs O IRS estava interessado neste tópico no início de 2000. Em 2001, propôs-se reter os impostos da Segurança Social e do Medicare, a partir de 2003, de todo o spread no exercício de compra das ações da ESPP e da ISO. Mas em 2002 o IRS decidiu adiar essa mudança. Felizmente, o American Jobs Creation Act especificamente exclui ISO e ESPP ganhos no exercício ou venda de imposto de renda retido e de FICA (Segurança Social e Medicare) e FUTA impostos. Conseqüentemente, o IRS retirou seus regulamentos propostos em julho 2005. Segurança Social Esta parte de nosso Web site explica fatos chaves sobre o benefício de aposentadoria fornecido pelo programa de segurança social. Fazemos isso para proporcionar uma melhor compreensão geral desse benefício e para ajudá-lo a tomar decisões informadas sobre seu benefício, como quando parar de trabalhar e quando começar a receber benefícios. Estas escolhas são importantes porque podem afetar a quantidade de benefícios de aposentadoria que você recebe para o descanso de sua vida. Esta não é de modo algum um guia completo para a segurança social. O programa global é enorme, e extremamente complicado. Ele fornece outros benefícios (invalidez e benefícios de sobrevivência), e há muitas regras que se aplicam a situações especiais. O Manual de Segurança Social. Oferecido pela Administração de Segurança Social como um 8220readable, fácil de entender resource8221 sobre o programa, é mais de 700 páginas. Por enquanto, nosso objetivo limitado aqui é responder a algumas das perguntas-chave que você pode ter sobre o benefício principal fornecido pelo programa de segurança social, tornando mais fácil para você entender e trabalhar com essas informações. Pretendemos expandir esta seção antes de muito tempo para adicionar outros tópicos, incluindo a cobertura do debate em curso reforma da segurança social. Enquanto isso, se você precisar de informações sobre outros aspectos do programa, você encontrará mais informações no Social Security Online. O site oficial da Administração da Segurança Social. Mas fique aqui se você quiser orientação clara e útil sobre os tópicos abaixo. Resumo dos Benefícios de Aposentadoria da Previdência Social Um breve resumo de como funciona o benefício de aposentadoria da previdência social e as questões discutidas neste guia. Salários Cobertos e Imposto de Segurança Social Esta página explica brevemente como o imposto de segurança social se aplica e inclui uma tabela de salários cobertos. Idade Completa de Aposentadoria Um gráfico nesta página mostra quando você atinge a idade de aposentadoria completa (também chamada idade normal de aposentadoria) para fins do sistema de segurança social. Compreendendo o cálculo do benefício da segurança social Você provavelmente irá passar por todo o número necessário para fazer o cálculo real, mas pode ser útil para obter uma melhor compreensão de como o cálculo funciona. Mudança de Segurança Social Quando Você Trabalha um Ano Adicional Se você estiver considerando se deve ou não continuar trabalhando (ou retornar ao trabalho), um fator pode ser o efeito que isso teria em seu benefício de aposentadoria de segurança social. Escolhendo quando começar a receber benefícios de aposentadoria de segurança social Você pode iniciar seus benefícios a qualquer momento entre a idade de 62 e 70 anos, recebendo um benefício maior se você atrasar. Teste de rendimentos para aposentados cedo Se você decidir começar a receber benefícios de aposentadoria antes da idade de aposentadoria completa, seu benefício pode ser reduzido por conta dos ganhos que você tem durante esse período. Redução da Segurança Social para Início Antecipado Seu benefício de aposentadoria é permanentemente reduzido se você decidir começar a recebê-lo antes de atingir a idade de aposentadoria completa. Aumento da segurança social para início tardio Você pode receber um benefício maior se você atrasar o início dos pagamentos após a sua idade de aposentadoria completa. Compreendendo a expectativa de vida Sua expectativa de vida muda conforme você cresce, então você pode ter mais tempo do que você pensa.
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